مدیریت مالی چیست؟

وظایف و اهداف مدیریت مالی در کسب و کار چیست؟

مدیریت مالی می‌تواند با حفظ و کنترل نقدینگی یک واحد کسب‌ و کار، آن را به اهداف نهایی‌اش؛ یعنی افزایش سود و سرمایه، برساند. مدیران مالی در مورد افزایش بودجه و استفاده صحیح از آن، تصمیم‌گیری‌های مالی، بهبود سوددهی، افزایش ارزش شرکت و همچنین افزایش پس‌اندازها، کمک بسیاری به سازمان می‌کنند. آنها همه پیامدهای احتمالی تصمیم‌گیری‌ها در مورد سود، نقدینگی و وضعیت مالی شرکت‌‌ را درنظر می‌گیرند و بهترین نقشه‌ی راه مالی را برای یک کسب‌ و کار ترسیم می‌کنند.

اهداف مدیریت مالی

مدیریت مالی به‌طور کلی به اموری چون تهیه، تخصیص و کنترل منابع مالی یک واحد اقتصادی می‌پردازد. از این اهداف می‌توان به موارد زیر اشاره کرد:

۱. اطمینان از عرضه‌ی منظم و کافی بودجه برای یک واحد اقتصادی؛

۲. اطمینان از بازگشت سود کافی به سهامداران که به ظرفیت درآمد، قیمت بازار سهام و توقعات سهامداران وابسته است؛

۳. اطمینان از استفاده‌ی بهینه از منابع مالی، به‌طوری که بودجه‌ی مختص هر واحد پس از برنامه‌ریزی، با حداکثر ظرفیت و حداقل هزینه مورد استفاده قرار بگیرد؛

۴. اطمینان از امنیت سرمایه‌گذاری. به‌طور مثال، بودجه‌ی شرکت باید در معاملاتی که کمترین ریسک را دارند، به کار برده شود و در نتیجه نرخ مطلوب بازگشت سرمایه به دست آید؛

۵. برنامه‌ریزی یک ساختار درست سرمایه به‌طوری که از سرمایه به‌درستی استفاده شود تا بین سرمایه سهامداران و بدهی‌های شرکت، تعادل برقرار شود.

اهداف مدیریت مالی را به‌طور تخصصی‌تر می‌توان به صورت زیر تعریف کرد:

۱. بیشینه کردن سود

هدف اصلی هر شرکت، سوددهی و حفظ درآمد حاصل از آن است. نرخ‌های مربوط به حاشیه‌ی سود، روشی برای اندازه‌گیری مقدار پولی است که شرکت از درآمد یا فروش‌ محصولات خود به‌دست می‌آورد. مهم‌ترین نسبت‌های مربوط به حاشیه‌ی سود عبارت‌اند از:

حاشیه‌ی سود ناخالص: این نسبت از تقسیم سود ناخالص (قبل از کسر هزینه‌های عملیاتی و مالیات) بر مبلغ فروش به دست می‌آید و به ما می‌گوید که مدیریت در فرایند تولید چقدر توانسته به‌طور مؤثر عمل کند و بهای تمام شده را با حفظ کیفیت کاهش دهد.
حاشیه‌ی سود عملیاتی: این نسبت از تقسیم سود عملیاتی (پیش از محاسبه‌ی بهره و مالیات) بر فروش به‌دست می‌آید. این نسبت نشان می‌دهد که مدیریت شرکت در زمینه کسب درآمد و طراحی عملیات‌های واحد کسب‌ و کار خود چقدر موفق بوده است. در واقع هرچه مقدار این نسبت بالاتر باشد، نشان می‌دهد که شرکت توانسته روی هزینه‌های خود کنترل مناسبی داشته باشد. یا اینکه فروش‌ شرکت، بیش از هزینه‌های عملیاتی، افزایش خوبی داشته است.
حاشیه‌ی سود خالص: این نسبت از تقسیم سود خالص (پس از کسر کلیه هزینه‌ها و مالیات) بر مبلغ فروش به دست می‌آید. این نسبت وضعیت نهایی سود‌دهی یک شرکت را برای صاحبان شرکت و سرمایه‌گذاران و سهام‌داران مشخص می‌کند.
با محاسبه و مقایسه این نسبت‌ها می‌توان درک خوبی از هزینه‌های غیرتولیدی و غیرمستقیم مانند هزینه‌های اداری، مالی و بازاریابی و حتی هزینه‌های مالیاتی به دست آورد. این مقایسه در تصمیم‌گیری‌های کلان شرکت بسیار تأثیرگذار خواهد بود؛ به‌عنوان مثال ممکن است صاحبان شرکت پس از بررسی این نسبت‌ها دریابند که باید استراتژهای بازاریابی خود را به کلی تغییر دهند، یک واحد اداری را منحل کنند یا ساختار مالی شرکت را به کمک مشاوره مالیاتی مؤسسات حرفه‌ای به‌گونه‌ای تنظیم کنند که مالیات پرداختی را تا حد امکان کاهش دهند.

۲. کمینه کردن هزینه‌ها

تمام واحدهای کسب‌ و کار با استفاده از مدیریت صحیح می‌توانند هزینه‌های خود را کنترل کنند و به حداقل برسانند. مدیریت مالی به کمک گزارش‌های بخش حسابداری، با تشخیص و ارزیابی تمام هزینه‌های شرکت، هزینه‌های معقول و مناسب را تعیین می‌کند. مدیران مالی، چنانچه لازم باشد به‌ دنبال روش‌هایی برای کاهش هزینه‌ها هستند و گاهی برنامه‌های پرهزینه را از شرکت حذف می‌کنند و از برخی خدمات غیرضروری می‌کاهند. اگر هزینه‌های یک شرکت بالا باشد، سود عملیاتی آن بسیار کاهش می‌یابد و نمی‌تواند در برابر رقبا به فعالیت خود ادامه دهد.

در سازمان‌های بزرگ معمولا یک واحد حسابداری تعبیه شده است که مستقیما با واحد مدیریت مالی در ارتباط است؛ اما کسب‌ و کارهای کوچک و متوسط معمولا برای کاهش هزینه‌ها، خدمات حسابداری و خدمات مالیاتی خود را برون‌ سپاری می‌کنند. در این حالت بهتر است مؤسسات حسابداری مورد نظر با مدیر مالی شرکت ارتباط بیشتری داشته باشند تا بر فرایندهای سازمان تا حدی اشراف پیدا کنند و گزارش‌های مورد نظر را به درستی تنظیم و ارائه کنند.

۳. بیشینه کردن سهم بازار

سهم بازار شرکت با تقسیم «مقدار فروش شرکت در یک دوره‌ی زمانی خاص» بر «کل فروش بازار آن صنعت در همان دوره‌ی زمانی» محاسبه می‌شود. این نسبت درک خوبی از جایگاه شرکت در کل بازار مربوطه و همچنین جایگاه آن در مقایسه با رقبایش فراهم می‌کند.

این موضوع در بازارهای رقابتی اهمیت بیشتری پیدا می‌کند؛ کوچک‌ترین تغییر در میزان سهم بازار شرکت باید به دقت بررسی شود تا در مورد نحوه‌ی افزایش سهم بازار از طریق کاهش قیمت یا تبلیغات یا مواردی از این دست به‌درستی تصمیم‌گیری شود.

بعضی از شرکت‌ها برای اطمینان از اتخاذ بهترین تصمیم، از کارشناسان خبره‌ی مشاوره مالی کمک می‌گیرند.

وظایف واحد مدیریت مالی

واحد مدیریت مالی در هر واحد کسب‌ و کار باید وظایف زیر را به‌درستی انجام دهد تا وضعیت مالی شرکت در بهترین حالت قرار بگیرد:

۱. برآورد سرمایه‌ی مورد نیاز

مدیران مالی باید برآوردهای لازم به‌منظور تعیین سرمایه‌ی مورد نیاز شرکت را انجام دهند. این امر به هزینه‌ و سودهای پیش‌بینی شده و برنامه‌ها و خط‌مشی آینده شرکت بستگی دارد. با برآورد صحیح، می‌توان درآمدزایی شرکت را افزایش داد.

۲. تعیین ساختار سرمایه

زمانی که مقدار سرمایه‌ی لازم تعیین شد، در مورد ساختار سرمایه هم باید تصمیم‌گیری شود. این ساختار، شامل تحلیل دارایی‌ها و بدهی‌های کوتاه و طولانی‌مدت است.

۳. انتخاب منابع وجوه نقد شرکت

مدیر مالی وظیفه دارد وجوه نقد اضافی یک شرکت را تأمین کند. این کار از طریق صدور سهام و اوراق قرضه، دریافت وام از بانک‌ها و مؤسسه‌های مالی و سپرده‌های عمومی امکان‌پذیر است.

۴. سرمایه‌گذاری وجوه نقد شرکت

از دیگر وظایف مدیر مالی، تصمیم‌گیری در مورد تخصیص وجوه نقد به معاملات سودآور است. بدین ترتیب امنیت و نظمی در مورد سرمایه‌گذاری و برگشت سرمایه به‌ وجود خواهد آمد.

۵. مدیریت موجودی شرکت

یک مدیر مالی باید موجودی نقد شرکت را به بهترین وجه مدیریت کند. معمولا بخشی از موجودی نقد شرکت به شکل پرداخت حقوق و دستمزد، پرداخت قبوض آب و برق، پرداخت بدهی‌ها، حفظ سهام کافی، خرید مواد اولیه و از این دست موارد، هزینه می‌شود و مدیر مالی باید تمام این موارد را به خوبی کنترل کند.

۶. کنترل مالی

مدیر مالی شرکت علاوه بر برنامه‌ریزی، تهیه و استفاده از وجوه شرکت، باید روی تمام امور مالی نظارت و کنترل داشته باشد. او می‌تواند این کار را به وسیله‌ی تکنیک‌هایی مانند تحلیل نسبت، پیش‌بینی‌های مالی، کنترل هزینه و سود و دیگر تکنیک‌ها انجام دهد.

مدیریت مالی چیست؟ بررسی اهمیت و اهداف مدیریت مالی در کسب‌وکارها

یکی از ضروری‌ترین نیازهای شرکت‌ها برای رسیدن به موفقیت، داشتن شیوه مدیریت مالی صحیح است. امروزه بر هیچ کس پوشیده نیست که رهبران و مدیران باید حداقل مهارت‌های اساسی در مدیریت مالی را داشته باشند. در دنیای تجارت کنونی مدیران باید عوامل مختلفی چون نحوه ایجاد صورت‌های مالی و تجزیه و تحلیل شرایط مال شرکت را بدانند. مدیریت مالی یکی از مهمترین اقدامات در مدیریت است. در این مقاله قصد داریم تا شما را با مدیریت مالی، اهمیت، اهداف و مشخصه‌های کلیدی آن آشنا کنیم.

کتاب الکترونیکی بازاریابی در اینستاگرام را از لینک زیر دریافت کنید.

فروش ویژه – ۵۰,۰۰۰ تومان ۳۹,۰۰۰ تومان

تعریف مدیریت مالی به زبان ساده

مدیریت مالی به معنای برنامه‌ریزی، سازماندهی، هدایت، کنترل و ارزیابی فعالیت‌های مالی و اقتصادی، مانند تهیه و استفاده از وجوه شرکت، است. مدیریت مالی در یک شرکت مستلزم تنظیم یک استراتژی مناسب برای اطمینان از حفظ رشد مثبت اقتصادی شرکت، به منظور حداکثر رساندن سود و به حداقل رساندن هزینه‌ها است.

مدیریت مالی جزو بخش‌های حیاتی در هر سازمان است و عبارت است از اعمال اصول کلی مدیریت در دارایی‌های مالی یک شرکت. یک برنامه مدیریت مالی درست خدمات منظم و باکیفیتی را برای اطمینان از بازده عمکلردی در یک کسب‌وکار ارائه می‌دهد. همچنین عدم مدیریت مالی صحیح در یک شرکت می‌تواند عواقب شدیدی در زمینه رشد و توسعه کسب‌وکار ایجاد کند.

اهداف مدیریت مالی در راستای چه مواردی است؟

o اهداف در زمینه امور شرکت

وقتی صحبت از مدیریت مالی در شرکت می شود، هدف اصلی تنظیم برنامه‎ای برای نحوه مصرف وجوه مالی است. این مصرف باید به گونه‌ای باشد تا شرکت شاهد بازگشت سریع دارایی‌های مالی خود در زمانی معقول و مناسب باشد. به طور خلاصه، مدیر مالی در یک شرکت باید برنامه‌ای تهیه کند که بتواند رشد سریع و در عین حال پایدار درآمد را ببیند.

o اهداف در رابطه با ذینفعان

مدیر مالی باید بتواند نحوه استفاده از پول شرکت را برای دینفعان نشان دهد تا آن‌ها بتوانند سرمایه‌گذاری ارزشمندی داشته و با گذشت زمان سود به دست آورند. وظیفه دیگر مدیر مالی مطلع کردن ذینفعان از برنامه‌های مالی شرکت است. مدیر مالی باید با روش‌هایی مشخص و روشن دیفعان را از برنامه‌های آینده شرکت به خوبی مطلع کند.

بیشتر بخوانید: مدیریت کسب و کار چیست؟ هر آنچه که نیاز است در مورد مدیریت کسب و کار بدانید.

مشخصه‌های کلیدی یک مدیریت مالی موفق کدام‌اند؟

از آنجا که هدف اصلی در مدیریت مالی حول افزایش درآمد شرکت است، پس اهداف اصلی یک مدیر مالی نیز بر این اصل تکیه دارد. مدیر مالی وظیفه تنظیم برنامه‌های برای اطمینان از تحقق اهداف را بر عهده دارد.

در زیر تمامی گام‌های اساسی که برای داشتن یک مدیریت مالی موفق باید طی شود، بیان کرده‌ایم:

o برنامه‌ریزی و ترسیم اهداف به طور واضح

تهیه یک برنامه استراتژیک به شما کمک می‌کند تا قبل از برداشتن هر گام اعمال صحیح برای موفقیت را انجام دهید. شما به کمک یک برنامه استراتژیک خواهید دانست که چه مقدار از وجوه شرکت را باید به بخش‌های مختلف اختصاص دهید. برنامه‌ریزی امکان ارزیابی اینکه آیا استراتژی شما مطابق انتظارتان پیش می‌رود یا خیر را برایتان آسان‌تر می‌کند.

o سازمان‌دهی دارایی‌های مالی

یکی از وظایف اساسی مدیریت مالی، سازمان‌دهی دارایی‌های مالی شرکت است. وظایف این مدیران بررسی و نظارت بر امور مالی شرکت را بر عهده دارد. در برنامه مدیریت مالی یک شرکت باید روش‌های ردیابی جریان مالی شرکت و نیز سارماندهی آن وجود داشته باشد. در این میان مهم است که تمام اطلاعات مربوطه در سیستم‌های واضح ثبت شوند تا مدیریت بتواند آن‌ها مورد بررسی قرار دهد.

همچنین گاهی لازم است تا تمام فرآیندهای سرمایه‌گذاری و ذخیره‌سازی منابع مالی باید به روشنی و کاملاً عامیانه برای یک مشتری خاص توضیح داده شود تا او بتواند تمامی این فرآیندها را درک کند.

بیشتر بخوانید: مدیریت پروژه چیست؟ معرفی چند دوره آموزشی مدیریت پروژه معتبر در ایران

o کسب درآمد به صورت منفعلانه

یکی از بهترین راه‌های ایجاد درآمد برای یک شرکت، کسب درآمد منفعلانه است. در صورتی که مدیر مالی بتواند شرایط سرمایه‌گذاری‌ مناسبی را برای شرکت پیدا کند، می‌توان گفت که نیمی از فعالیت‌ها به صورت ساده و بدون نیاز به تلاش بالا تا سال‌ها می‌تواند پیش برود. یک شرکت می‌تواند با داشتن یک استراتژی سرمایه‌گذاری مناسب، سالها بدون نیاز به افزایش سرمایه، سود کسب کند. از اینرو می‌توان گفت که مدیر مالی مسئول یافتن بهترین راه برای رشد منفعلانه شرکت خود است.

o برقرای ارتباط واضح با مشتریان و ذینفعان

یک مدیر مالی خبره باید با این واقعیت آشنا باشد که همه افراد از عبارات و اصطلاحات مختلف در تجارت و امور مالی آگاهی ندارند. لذا هنگام گفتگو با مشتریان و ذینفعان از اهمیت توضیح به زبان ساده و آسان درک کاملی خواهد داشت. همچنین برقراری ارتباط مکرر مانند ارتباطات ماهانه و یا سه ماهه و … باید از اهداف این مدیریت در زمینه برقراری ارتباط با مستریان و ذینفعان باشد.

اهمیت مدیریت مالی

تمرکز بر رشد مالی و نیز داشتن ثبات مالی، برای کسب موفقیت امری ضروری است.

مدیریت مالی از جنبه‌های مختلفی اهمیت دارد که در زیر به آن‌ها پرداخته شده است:

o کمک به برنامه‌ریزی مالی

با داشتن یک برنامه مالی، سیر مالی شرکت به راحتی قابل مشاهده خواهد بود. این کار امکان شناسایی زمینه‌های مشکل‌ساز و تنظیم امور را آسان‌تر می‌کند.

o برنامه‌ریزی برای کسب وجوه مالی

تمامی شرکت‌ها به ویژه شرکت‌های نوپا برای پیشبرد اهداف خود به سرمایه نیاز دارند. وظیفه مدیر مالی این است که استراتژی‌هایی برای تأمین وجوه مورد نیاز ارائه دهد.

o تخصیص بودجه به روش‌های مؤثر

برای اینکه یک کسب‌وکار به بهترین و پایدارترین روش اداره شود، باید وجوه آن به روشی درست به بخش‌های مختلف تخصیص یابد. مدیر مالی نقش مهمی در کمک به مدیریت برای تخصیص محل وجوه ایفا می‌کند.

o تضمین ثبات مالی

هنگامی که امور مالی یک شرکت در یک مسیر پایدار قرار گرفت، به این معنی نیست که مدیر مالی کار خود را درست انجام داده است. حفظ ثبات مالی مثبت یکی از مهمترین مؤلفه‌های مدیریت مالی است.

مدیریت مالی نیاز ضروری کسب‌وکارهای موفق

همانگونه که به صورت اجمالی در این نوشته بیان شد، کسب‌‍وکارها به مدیران مالی خبره و کاربلد احتیاج ضروری دارند تا به آنها کمک کنند تا رشد اقتصادی مثبتی داشته باشند و در کنار کاهش هزینه‌ها، افزایش درآمد نیز داشته باشند. در سازمانی که شما مشغول هستید، تا چه اندازه به این جایگاه بها داده می‌شود؟ مدیریت مالی چیست؟ اصلاً به نظر شما این جایگاه در کسب‌وکارهای ایرانی چقدر ضروری است و باید افراد خبره را جذب سازمان‌ها کرد؟ تجربه و نظر خودتان را با ما به اشتراک بگذارید.

مدیریت مالی شخصی چیست؟

مدیریت مالی شخصی بهترین راه‌ها را برای بودجه‌بندی حرفه‌ای و افزایش درآمد در اختیار شما قرار می‌دهد.

به گزارش ایسنا، «چطور» نوشت: «مدیریت مالی شخصی علم مدیریت پول است و تمامی تصمیمات و فعالیت‌های مالی یک فرد نظیر کسب درآمد، پس‌انداز کردن، سرمایه‌گذاری و خرج کردن را دربرمی‌گیرد. برنامه‌ریزی‌های مدیریت مالی شخصی به‌ صورت عمومی شامل تحلیل وضعیت مالی کنونی، پیش‌بینی نیازهای کوتاه‌مدت و بلندمدت و اجرای یک برنامه‌ همه‌جانبه برای پوشش تمام نیازها، با در نظر گیری محدودیت‌های مالی است. این فرآیند به درآمد، هزینه‌ها، نیاز‌های زندگی، اهداف و تمایلات هر شخص بستگی دارد. مدیریت مالی شخصی بهترین راه‌ها را برای بودجه‌بندی حرفه‌ای و افزایش درآمد در اختیار شما قرار می‌دهد. در این مقاله نکات و راهکارهایی برای مدیریت مالی شخصی به شما معرفی می‌کنیم.

۱. ارزش خالص دارایی‌هایتان را محاسبه کنید

ارزش خالص دارایی‌ها (Net Worth) به‌ صورت حاصل تفاضل مجموع دارایی‌های نقدی و غیر نقدی از مجموع بدهی‌ها تعریف می‌شود. این عدد تصویرِ کلیِ جایگاه و وضعیت مالی شما را نشان می‌دهد. حواس‌تان به این عدد باشد؛ چرا که شما را از روند پیشبرد اهداف مالی‌تان مطلع نگه می‌دارد و زمانی که از مسیر اهداف‌تان خارج شوید، به شما هشدار می‌دهد.

۲. یک تقویم مالی ایجاد کنید

اگر دائما نگران فراموش کردن موارد مالی و ضرب‌الاجل‌هایشان هستید، یک تقویم مالی برای خود ایجاد کنید. این درست مثل تقویمی است که زمان ویزیت یک دکتر یا سرویس ماشین‌تان را یادآوری می‌کند. اپلیکشین‌هایی برای مدیریت مالی شخصی وجود دارند که با نصب و استفاده‌ پیوسته از آنها می‌توانید به امور مالی‌تان بیشتر مسلط شوید و این موارد مهم را از قلم نیندازید. در صورتی‌ که استفاده از اپلیکیشن‌ها و نرم‌افزارها برای‌تان دشوار به نظر می‌رسد، یک تقویم کوچک جیبی هم برای این بخش کفایت می‌کند.

۳. نرخ‌های بهره را بررسی کنید

شاید برای‌تان پیش آمده باشد که ندانید کدام قرض یا وام را باید قبل از بقیه پرداخت کنید یا در بانک و مؤسسات مالی چه نوع حسابی افتتاح کنید. جواب به‌ صورت‌ کلی و صرف‌ نظر از تأثیر عوامل دیگر، انتخاب گزینه‌ای با نرخ بهره‌ بیشتر است. میزان نرخ بهره به شما کمک می‌کند بدانید روی بازپرداخت کدام وام یا افتتاح چه حسابی برای پس‌انداز، بیشتر تمرکز کنید.

مدیریت مالی شخصی با بودجه‌بندی حرفه‌ای

۱. برای هر دوره‌ زمانی بودجه‌ای در نظر بگیرید

هدف از بودجه‌بندی این است که بتوانید دخل‌وخرج‌تان را کنترل کنید و روی موارد مالی مهم‌تر متمرکز شوید. فراموش نکنید که بودجه‌بندی زمانی معنا پیدا می‌کند که مدت زمان مشخصی برای صرف هر بودجه در نظر بگیرید.

برای شروع بودجه‌بندی بهتر است یک دید اولیه و کلی از وضعیت کنونی‌تان به‌دست بیاورید. روند تراکنش‌های مالی خود را در طول یک ماه به‌ درستی ثبت کنید تا الگوهای مالی مختص‌ خود را به‌ دست بیاورید. این کار به شما نشان می‌دهد که هزینه‌های کم در طولانی‌مدت به چه مبالغ هنگفتی تبدیل می‌شوند و همچنین مواردی را به شما یادآوری می‌کند که در حالت عادی نسبت به آنها بی‌توجه بوده‌اید.

۲. رژیم پول نقد بگیرید

اگر بیش‌ از اندازه خرج می‌کنید، راه‌ِ حل پیشنهادی ما می‌تواند شما را از این مخمصه نجات ‌بدهد. کارت بانکی خود را در خانه بگذارید و مبلغ مورد نیاز و ضروری خود را به‌ صورت نقد حمل کنید. حتی می‌توانید یک کارت بانکی جداگانه داشته باشید تا به‌ جای حمل پول نقد،‌ همان مقدار را در کارت ذخیره کنید و به همراه داشته باشید. این کار شما را از ولخرجی‌های بی‌رویه نجات می‌دهد.

۳. هر روز یک دقیقه تأمل کنید

سعی کنید روزی یک دقیقه با آرامش بنشینید و تراکنش‌های مالی خود را در آن روز مرور کنید. این ۶۰ ثانیه به شما کمک می‌کند تا مشکلات را سریع شناسایی کنید، جریان اهداف خود را دنبال کنید و برای بقیه‌ روز، روند مناسبی برای هزینه‌هایتان در نظر بگیرید. باز هم برای راحتی کار می‌توانید دریافت‌ها و پرداخت‌های خود را در اپلیکیشن‌های مدیریت مالی شخصی ثبت کنید تا در‌ نهایت تصویر جامعی به‌ دست بیاورید.

۴. از قانون «۲۰-۳۰-۵۰» استفاده کنید

طبق این قانون شما باید درآمد خود را قبل از خرج کردن به سه بخش تقسیم کنید:

هزینه‌های ضروری: بخش اول نیازهای شما را تشکیل می‌دهند مانند مواد غذایی، اجاره‌خانه یا پرداخت وام مسکن، قبوض همیشگی، بیمه و … . باید بتوانید هزینه‌های نسبتا ثابت خود را به‌ گونه‌ای تنظیم کنید که بیش از ۵۰ درصد دریافتی‌تان را شامل نشود.

انتخاب‌های مربوط به سبک زندگی: بخش دوم خواسته‌ها و ترجیحات شما را تشکیل می‌دهند، مانند رستوران‌،‌ سفر، پوشاک غیر ضروری، سینما و … که نباید بیش از ۳۰ درصد دریافتی‌تان را صرف آنها کنید. مرزی بین این دو دسته است که تشخیص آن بر عهده‌ شماست. به‌ عنوان مثال در بحث تأمین غلات، نان یک کالای ضروری محسوب می‌شود اما یک بسته بیسکویت گران‌قیمت با این که جزو غلات است اما در دسته‌ خواسته‌ها و ترجیحات شما جای می‌گیرد.

اولویت‌های مالی: بخش سوم که ۲۰٪ دریافتی را تشکیل می‌دهد بر روی برنامه‌های مالی بلندمدت متمرکز است. پس‌انداز،‌ سرمایه‌گذاری، ‌بازپرداخت‌ بدهی‌ها و به‌ طور کلی رفع نگرانی‌ها و تعهدات مالی آینده، در این دسته جای می‌گیرند.

انگیزش مالی

۱. یک تابلوی چشم‌انداز مالی ایجاد کنید

شما برای ایجاد عادت‌های جدید، نیاز به انگیزه دارید. به همین دلیل تابلوی چشم‌انداز مالی (Vision Board) به شما یادآوری می‌کند که در مسیر مطلوب حرکت کنید و اهداف مالی خود را به‌ درستی دنبال کنید.

۲. اهداف مالی مشخصی تنظیم کنید

در تعیین اهداف مالی‌تان نه‌ تنها از کلمات و جملات بلکه از اعداد و روزها نیز استفاده کنید؛ به‌ طوری‌ که با بیان آنها بتوانید کاری را که می‌خواهید به انجام برسانید، به‌ خوبی توصیف کنید. به‌ عنوان مثال چه مقدار بدهی دارید که باید پرداخت شود و مهلت پرداخت آنها چه زمانی است؟ قصد دارید چه مقدار از درآمدتان را پس‌انداز کنید و چه روزی در ماه این کار را انجام خواهید داد؟

۳. تعیین اهداف مالی کوچک را فراموش نکنید

تحقیقی نشان می‌دهد که هر چه اهداف دورتر به نظر برسند و از زمان تحقق آنها اطمینان کمتری داشته باشیم، احتمال بیشتری دارد که در میانه‌ راه تسلیم شویم. پس علاوه بر تمرکز روی هدف های مالی بلندمدت مانند خرید خانه یا یک سرمایه‌گذاری بزرگ، اهداف مالی کوچکی برای خود تعیین کنید. به‌ عنوان مثال می‌توانید مقدار مشخصی پول در هر هفته پس‌انداز کنید تا در ۶ ماه آینده به یک سفر جانانه بروید. تعیین اهداف مالی کوچک‌تر با دوره‌ی زمانی کوتاه‌مدت بسیار انگیزه‌بخش است؛ چرا که نتایج آن را سریع‌تر مشاهده می‌کنید و در نهایت باعث می‌شود به تعهدات بلندمدتان هم بیشتر پایبند باشید.

۴. در خصوص مسائل مالی مثبت‌اندیش باشید

سعی کنید عبارات و آواهایی را نجوا کنید که بار معنایی مثبتی دارند. به‌ عنوان مثال اگر قبل از شروع فرآیند مدیریت مالی شخصی خود، در ذهن‌تان تکرار کنید «من هرگز نمی‌خواهم زیر بار بدهی بروم»، مستقیما به‌ سمت شکست راهی شده‌اید. همچنین یک عبارت مثبت انتخاب کنید که مانند یک قاعده‌ سرانگشتی کوچک برای نحوه‌ خرج کردن شما عمل کند. برای مثال از خودتان بپرسید: «آیا این لباس گران‌قیمت از سفری که می‌خواهم سال آینده به بالی بروم، بهتر است؟» این مقایسه‌ها سبب می‌شوند که تصمیم گیری درست و منطقی انجام بدهید و از اهداف مالی‌تان منحرف نشوید.

در نهایت به‌ جای این که صرفا تلاش کنید با به‌ دست آوردن چیز‌های بیشتری خوشحال شوید، قدردانِ دارایی‌هایتان باشید.

۵. دست‌ به‌ کار شوید

حتما به افرادی برخورد کرده‌اید که مدت زمانی است تصمیم گرفته‌اند یک برنامه‌ تمرینی مشخصی را در راستای سلامتی و ورزش دنبال کنند. هر روزی که بگذرد این افراد بیشتر به برنامه‌ خود متعهد می‌شوند. مدیریت مالی شخصی نیز مانند ورزش دوی ماراتن است باید پیوسته راهی طولانی را بدوید اما لازمه‌ آن تمرین زیاد است تا عضلات تفکر مالی‌تان تقویت شوند و همچنین استمرار آن، پایبندی شما را به تعهدات مالی‌ افزایش می‌دهد.

بدهی‌ها و اقساط

۱. با پرداخت بدهی‌های کوچک شروع کنید

تحقیقات نشان داده‌اند اگر بدهی‌های زیادی داشته باشید، پرداخت بدهی‌های کوچک به شما اعتماد به نفس می‌دهد و باعث می‌شود راحت‌تر از عهده‌ بدهی‌های بزرگ‌تر بر‌آیید. البته این نکته را فراموش نکنید که پرداخت برخی از بدهی‌ها صرف‌نظر از مقدارشان، با اعتبار یا موقعیت شما گره خورده‌اند یا ممکن است نرخ بهره‌ی بیشتری داشته باشند، در این صورت اولویت پرداخت با آنهاست.

۲. قبل از وام گرفتن، میزان بازپرداخت‌ اقساط را بررسی کنید

اگر قصد دارید برای خرید خانه، ماشین و … وام بگیرید، اطمینان حاصل کنید میزان اقساط پرداختی درصد زیادی از درآمدتان را شامل نشود و به اصطلاح سر به سر برنامه‌ریزی نکنید. همواره مقداری را برای هزینه‌های ضروری و غیر قابل پیش‌بینی در نظر بگیرید تا در نهایت با هر پیشامد کوچکی در بازپرداخت اقساط وام دچار مشکل نشوید.

۳. قبل از ضامن شدن، تأمل کنید

ممکن است تجربه کرده باشید که یکی از اطرافیان‌تان برای دریافت وام نیاز به ضامن داشته باشد و از شما کمک بخواهد. ضامن شدن در ایران، دردسر‌های مالی برخی کشور‌های دیگر (به‌ خصوص آنهایی که از کارت اعتباری استفاده می‌کنند) را ندارد اما در هر حال در‌صورتی‌که فرد وام‌گیرنده نتواند اقساط خود را پرداخت کند،‌ اینجاست که مطابق قانون شما باید آنها را پرداخت کنید. پس قبل از تقبل این مسئولیت، وضعیت مالی فرد وام‌گیرنده و خوش‌قول بودن او را به‌خوبی بررسی کنید.

خریدهای مدیریت مالی چیست؟ هوشمندانه

۱. هزینه را به‌ ازای هر بار مصرف محاسبه کنید

تصور کنید تی‌شرتی مطابق مد روز با قیمت ۱۵ هزار تومان و تی‌شرت ساده و کلاسیک دیگری با قیمت ۳۰ هزار تومان دو گزینه‌ نهایی شما برای خرید هستند. در نگاه اول ممکن است بدون هیچ تعللی تی‌شرت ارزان‌تر و به‌روزتر را انتخاب کنید و به‌ کلی از تفاوت کیفیت و کارکرد آنها چشم‌پوشی کنید. در زمینه‌های مربوط به تکنولوژی، ‌ابزار و اسباب آشپزخانه، پوشاک و مواردی مشابه، سبک‌سنگین کنید و ببینید چند بار قرار است جنس خریداری‌شده را بپوشید یا از آن استفاده ‌کنید، در نهایت هزینه‌ کل را بر تعداد دفعات یا ساعات استفاده از آن تقسیم کنید تا هزینه‌ پرداختی به ازای هر بار استفاده را به‌ دست بیاورید. در این مثال تصور کنید تی‌شرت ارزان‌تر با توجه به کیفیت پایین‌تری که دارد و این که مدل آن مطابق مُدی زودگذر است، نهایتا ۵ بار مورد استفاده قرار می‌گیرد، پس به ازای هر بار استفاده، ۳۰۰۰ تومان هزینه خواهید کرد اما تی‌شرت کلاسیک از مد نمی‌افتد و کیفیت بسیار بهتری دارد که با توجه به تجربه‌تان تخمین می‌زنید به‌ طور متوسط ۳۰ بار می‌توانید آن را بپوشید پس به‌ ازای هر بار استفاده، ۱۰۰۰ تومان پرداخت می‌کنید. با این اوصاف، خرید تی‌شرت گران‌تر برای شما گزینه‌ بهتری است.

۲. برای کسب تجربه پول خرج کنید، نه برای کالاها

تحقیقات نشان‌ داده‌اند پول خرج کردن برای مواردی مانند کنسرت، پیک‌نیک، یک شام فوق‌العاده به نسبت خرید کالاهای گران‌قیمت، لذت بسیار بیشتری برای شما به همراه دارد. پس باورهای قدیمی را کنار بگذارید و برای آن چیزی خرج کنید که حقیقتا شما را خوشحال می‌کند و تأثیر عمیق‌تری دارد.

۳. به‌ تنهایی خرید کنید

شاید شما هم دوستی دارید که در هنگام امتحان کردن هر لباسی این عبارت را بیان می‌کند: «خیلی بهت میاد؛ به نظرم حتما باید بخریش!» دوستان و روابط اجتماعی‌تان را برای قدم زدن در یک پارک نگه‌ دارید و خودتان به‌ تنهایی خرید کنید.

۴. عادت‌های مالی خود را تغییر بدهید

طبق تحقیقات انجام‌گرفته، دوستانی با ویژگی‌های مشابه، عادت‌هایی مشابه هم پیدا می‌کنند. این موضوع می‌تواند به موارد مالی نیز بسط پیدا کند. مراقب باشید عادات بد دوستان‌تان به شما منتقل نشود. این که یکی از دوستان شما تمایل دارد در یک رستوران گران‌قیمت غذا بخورد یا با عرضه‌ هر نسخه‌ جدید، گوشی تلفن همراه خود را تعویض می‌کند، به این معنا نیست که شما هم باید همان کارها را انجام بدهید. در عادت‌های مالی روزانه‌ی خود دقیق‌ شوید و اگر برای انجام‌شان توجیهی منطقی پیدا نمی‌کنید، از انجام آنها صرف‌نظر کنید.

پس‌اندازی برای روز مبادا

۱. بودجه‌ پس‌انداز را تعیین کنید

شاید این جمله عجیب به نظر برسد چون معمولا ما برای استفاده از خدمات یا خرید کالاها بودجه در نظر می‌گیریم اما مسئله‌ پس‌انداز به‌ قدری اهمیت دارد که باید هنگام بودجه‌بندی درآمد ماهیانه‌‌تان، قسمتی را به‌ عنوان پس‌انداز کنار بگذارید. اگر به این امید بنشینید که تا آخر ماه خرج می‌کنید و هر چه را باقی بماند پس‌انداز می‌کنید،‌ هیچ‌گاه به نتیجه‌ مطلوبی دست پیدا نمی‌کنید.

۲. حساب پس‌انداز خود را از دیگر حساب‌ها جدا کنید

صرف نظر از این که در چه کشوری به دنیا آمده‌اید و چه فرهنگی برای مدیریت مالی شخصی خود دارید، این یک حقیقت جهانی‌ است: «اگر ببینید در حساب خود به مقدار کافی پول دارید، برنامه‌هایی را که برای آن در نظر گرفته‌اید نادیده خواهید گرفت یا فراموش‌شان می‌کنید و پول‌تان را خرج می‌کنید» درنتیجه با باز کردن حساب پس‌انداز جداگانه کمتر احتمال می‌رود پولی را که برای سفر در تعطیلات در نظر گرفته‌اید اشتباها در یک فروشگاه اینترنتی بر باد بدهید.

حتی می‌توانید حساب پس‌اندازتان را در بانک دیگری باز کنید تا بی‌دردسر و بدون کارمزد نتوانید دائما بین حساب‌هایتان تراکنش انجام بدهید همچنین می‌توانید بعد از مدتی آن را به‌صورت سپرده‌های مدت‌دار در بیاورید تا قید خرج کردنش را بزنید.

۳. به فکر دوران بازنشستگی‌تان باشید

در ایران اکثر افراد از بیمه‌ بازنشستگی استفاده می‌کنند به این صورت که در طول سال‌هایی که کار می‌کنند قسمتی از درآمدشان صرف پرداخت حق بیمه می‌شود. اما آیا دریافتی‌های ناچیز دوران بازنشستگی برای شما کافی است؟ در صورتی که خدایی ناکرده نیاز به تأمین هزینه‌های درمانی داشته باشید، آیا به‌ راحتی می‌توانید آنها را پرداخت کنید؟ یا اصلا اگر بخواهید در دوران بازنشستگی به سفرهایی بروید که در سال‌های قبل هیچ‌گاه فرصتش را نداشته‌اید، از پس هزینه‌های آن برمی‌آیید؟ با توجه به چشم‌اندازی که از زندگی خود در این دوران در نظر دارید، مدیریت مالی شخصی خود را به‌ گونه‌ای تنظیم کنید که در آن زمان دغدغه و نگرانی‌هایی از این دست نداشته باشید.

۴. برای مواجهه با موقعیت‌های اضطراری، از قبل چاره‌اندیشی کنید

تنها در موارد زیر می‌توانید سراغ پس‌انداز اضطراری خود بروید و حواس‌تان باشد عروسی و هزینه‌های مربوط به آن جزئی این موارد محسوب نمی‌شود:

از دست دادن شغل

تأمین هزینه‌های درمانی اضطراری

خراب شدن ماشین به‌ طوری‌ که قابل استفاده نباشد

تعمیر و نگهداری خانه در صورت بروز مواردی چون چکه کردن سقف، خرابی لوله‌ها،‌ رفع مشکلات تهویه‌ای، سم‌پاشی و …

هزینه‌های پیش‌بینی نشده و ضروری مانند هزینه‌های مربوط به فوت یکی از عزیزان

می‌توانید بر اساس اطلاعاتی که از سال قبل به‌ یاد دارید، هزینه‌ هر کدام از این پیشامدها را تخمین بزنید و مجموع آنها را تقسیم بر ۱۲ کنید تا متوجه شوید هر ماه باید چه مبلغی برای این موارد کنار بگذارید. با توجه به قانون ۲۰-۳۰-۵۰، این هزینه‌ها را در دسته‌ انتخاب‌های سبک زندگی (۳۰٪) قرار بدهید.

اگر برای بیش از ۶ تا ۹ ماه پس‌انداز کافی در حساب خود دارید، پس می‌توانید اهداف مالی کوچک‌تان را تأمین کنید، حالا زمان آن رسیده است که به سرمایه‌گذاری فکر کنید. اگر با وجود این پس‌انداز، اقساط و بدهی‌هایی دارید که باید پرداخت شوند، آنها را در اولویت قرار بدهید. سرمایه‌گذاری مقوله‌ای بسیار گسترده است که نیازمند یادگیری، تحقیق و بررسی و در نهایت تجربه‌ است. بعد از طی این مراحل به‌ طور کلی هر سال مجموعه انتخاب‌های خود را برای سرمایه‌گذاری مرور کنید تا اطمینان یابید همچنان پورتفولیوی شما در بهترین حالت ممکن قرار دارد، ریسک آن افزایش نیافته و سود موردنظر شما را پوشش می‌دهد.

سخن آخر

نیازی نیست درجه‌ی بالایی در زمینه‌های مالی کسب کنید یا پیش‌زمینه‌ خاصی داشته باشید تا بتوانید مدیریت مالی شخصی خود را به دست گیرید. با توجه به موارد بالا و کمی تمرین می‌توانید بر روندهای مالی‌تان نظارت داشته باشید و به‌ جای این که اجازه بدهید مخارج و هزینه‌ها شما را مدیریت کنند، خودتان آنها را مدیریت کنید.»

حسابداری مالی چیست؟

به عنوان یک حسابدار پایه ممکن است ندانید که حسابداری مالی چیست و حسابدار مالی چه وظایفی دارد. اما اگر ارتقای شغلی جزو اهداف شماست، حسابداری مالی توانایی‌های شما را افزایش خواهد داد. یک حسابدار مالی می‌تواند مدیریت تمامی اسناد و صورت‌های مالی را به دست بگیرد. اگر انجام این کار برای شما ممکن نیست، یعنی آموزش‌های شما باید ادامه پیدا کند. در این مطلب از بلاگ حسابداران خبره با مفهوم حسابداری مالی آشنا خواهید شد.

حسابداری مالی به زبان ساده

حسابداری مالی به زبان ساده

کسب و کارهای کوچک و بزرگ امروزی برای ثبت، نگهداری و گزارش معاملات تجاری به حسابداری مالی نیاز دارند. اما اینکه حسابداری مالی چیست و چگونه می‌تواند به کسب و کار ما کمک کند بحث دیگری است. حسابداری مالی می‌تواند در تمامی شرکت‌ها، واحدهای صنفی، بنگاه‌های اقتصادی و سازمان‌ها انجام شود. در واقع هدف از این کار ثبت و ساماندهی اطلاعات مالی است. حسابداری مالی می‌تواند از جمله وظایف حسابدار هم قرار بگیرد. اما بهتر است از کسی که دوره حسابداری مالی را گذرانده، استفاده کرد. ثبت و نگهداری اسناد مالی باید همراه با تفسیر و تجزیه و تحلیل آن‌ها باشد. بدون تفسیر و بررسی دقیق، ثبت کردن معاملات تجاری ارزش چندانی ندارد. به طور کلی یک حسابدار مالی باید کارهای زیر را جزو وظایف خود در نظر بگیرد:

• رسیدگی به امور پرسنلی و اداری
• تهیه صورت‌های مالی
• بررسی و بستن حساب‌های شرکت
• کنترل و تجزیه و تحلیل حساب‌ها
• تهیه ترازنامه و دفاتر قانونی

بیشتر بخوانید: حسابداری چیست؟

کسی که می‌خواهد حسابداری مالی و صنعتی را انجام دهد باید روی تمام منابع اقتصادی شرکت کنترل داشته باشد. تمامی اموال، مطالبات، اشیا و… که قابلیت تبدیل شدن به پول را داشته باشند، منبع به شمار می‌آید. در صورتی که یک منبع اقتصادی را بتوان وارد معامله کرد و روی آن قیمت گذاشت، آن منبع یک دارایی محسوب می‌شود. انواع منابعی که می‌توان به عنوان دارایی در نظر گرفت، شامل موارد زیر است:

• وجه نقد
• مطالبات و دریافتنی‌ها از اشخاص حقیقی و حقوقی
• موجودی کالا و انبار
• تجهیزات و ملزومات اداری
• دارایی‌های ثابت (مانند زمین، ملک، دفتر، خودرو و…)

اهمیت حسابداری مالی در کسب و کارهای کوچک و بزرگ

هدف حسابداری مالی، رساندن کسب و کار به سود بیشتر است. یکی از کارهایی که می‌تواند به بهبود فرآیندها و فعالیت‌های درون سازمانی کمک کند، حسابداری مالی است. در واقع حسابداری مالی اولین قدم از زنجیره طبقه بندی اطلاعات مالی، تهیه گزارش مالی و تجزیه و تحلیل آن است. هنگامی که یک واحد اقتصادی بخواهد خرید و فروش انجام دهد، حسابداری مالی به کمک آن می‌آید. اگر بخواهید تجهیزات شرکت را اضافه کنید یا آن‌که تعداد کارکنان را افزایش دهید، باید از حسابداری مالی گزارش بگیرید. حسابداری مالی پیشرفته می‌تواند سود و زیان شرکت را در بازه‌های زمانی مختلف نشان دهد. این کار برای تصمیم گیری‌های اقتصادی بسیار مهم است. حسابداری مالی می‌تواند در بخش‌های زیر به کسب و کارها کمک کند:

ارزیابی عملکرد شرکت در دوره زمانی مشخص

با بررسی گزارش‌های به دست آمده از حسابداری مالی، می‌توان عملکرد شرکت را زیر نظر گرفت. این کار نقاط ضعف و قوت شرکت را برای مدیران آشکار می‌کند. پس از آن می‌توان برای بهبود قسمت‌های مختلف برنامه ریزی و تصمیم گیری کرد.

پیش بینی آینده نزدیک

گزارش‌های دقیق مالی به پیش‌بینی آینده نزدیک کمک می‌کند. گزارش‌های حسابداری مالی تصویر دقیقی از چند ماه آینده نشان می‌دهد. برای طرح ریزی ماه‌های آینده می‌توان از این گزارش‌ها استفاده نمود.

مشخص کردن سود و زیان، درآمد و هزینه‌های شرکت

حسابداری مالی، گزارش دقیق و جزئی از میزان درآمدها و هزینه‌های شرکت ارائه می‌کند. یعنی شما می‌توانید عملکرد مالی شرکت را در بازه‌های زمانی مختلف بررسی کنید. این کار زمانی با ارزش است که منجر به پایین آوردن هزینه‌ها و بیشتر کردن درآمد‌ها شود.

انواع صورت‌های مالی حسابداری

انواع صورت‌های مالی حسابداری

انواع صورت‌های مالی در حسابداری مالی استفاده می‌شود. کسی که به عنوان حسابدار مالی استخدام می‌شود باید بتواند تمامی صورت‌های درخواستی را تهیه کند. اینکه تنها بدانید حسابداری مالی چیست نمی‌تواند مفید باشد. یک حسابدار باید از گزارش‌های به دست آمده برای تهیه صورتحساب‌ها استفاده کند. علاوه بر آن، یکی از وظایف حسابدار ارائه صورت‌های مالی به مدیران و مراجع قانونی است. بنابراین علاوه بر شناخت، تهیه و تنظیم صورت‌های مالی هم اهمیت زیادی دارد. بر اساس آن چیز که استانداردهای حسابداری بیان می‌کند، انواع صورت‌های مالی به اشکال زیر است:

• صورت سود و زیان
• ترازنامه (صورت وضعیت مالی)
• صورت جریان های نقدی
• صورت سود و زیان جامع
• یادداشت‌های همراه صورت‌های مالی
• صورت تغییرات در حقوق مالکانه

در مدیریت مالی چیست؟ هنگام تهیه صورت مالی، رعایت برخی از نکات هم الزامی است. صورتحساب باید ویژگی‌های خاصی داشته باشد. حسابدار مالی باید گزارش‌های و صورت های مالی را طبق استانداردهای تعریف شده، تنظیم کند. در تهیه صورت حساب‌ها باید نهایت انصاف رعایت شود. از صورت‌های مالی برای تصمیم گیری استفاده می‌شود و در صورتی که اطلاعات نادرست در آن وجود داشته باشد، برنامه ریزی‌ها اشتباه خواهد بود. علاوه بر آن هر صورت باید نشان دهنده بازه زمانی مشخص و معین باشد. تمامی اسناد و مدارک حسابداری دارای تاریخ و زمان مشخص هستند. از این زمان و تاریخ باید در صورت‌ها هم استفاده کرد. حسابدار مالی باید صورتحساب‌ها را در دوره‌های زمانی مشخص و یکنواخت تهیه کند. بازه‌های زمانی 3 ماهه و 6 ماهه، برای انواع کسب و کارها استفاده می‌شود. همچنین تمامی اطلاعات موجود در صورت‌های مالی باید قابل مقایسه با دوره‌های پیشین باشد. هدف از تهیه صورت‌های مالی، ارائه و مقایسه کمیت‌ها برای بهبود کیفیت است.

نرم افزارها و ابزارهای حسابداری مالی

انجام کارهای حسابداری مالی در شرکت‌های بزرگ بسیار دشوار است. ثبت و نگهداری تمامی اسناد و مدارک حسابداری، علاوه بر زمان دقت هم می‌خواهد. با استفاده از نرم افزارهای حسابداری مالی می‌توان تا حد زیادی از بروز خطا و اشتباهات جلوگیری کرد. انجام محاسبات و تهیه گزارش‌های مالی به شکل دستی کاری زمان بر است. در کنار آن احتمال بروز خطای انسانی و اشتباهات فردی وجود دارد. اما نرم افزار حسابداری مالی تمامی محاسبات را به سرعت و بدون خطا انجام می‌دهد. مزیت استفاده از نرم‌افزار حسابداری مالی در تهیه گزارش‌های خودکار است. شما نیازی به بررسی‌های فراوان و جمع‌آوری اسناد برای هر گزارش نخواهید داشت. نرم افزار می‌تواند در زمان و هزینه‌های شما صرفه جویی کند. با در نظر گرفتن امکانات و قابلیت‌هایی که در نرم‌افزار حسابداری وجود دارد، گزارش‌ها می‌تواند مطابق با استانداردهای سازمانی تهیه شود. تجزیه و تحلیل گزارش‌های به دست آمده بسیار راحت خواهد بود. عملاً زمانی که شما صرف می‌کنید تنها برای بررسی و نتیجه گیری از گزارش‌های است. در این بین فقط باید از حسابداری کمک گرفت که با نرم افزارهای مختلف آشنا باشد. وظیفه حسابدار مالی، کار با نرم افزارهای مختلف برای مدیریت عملکرد حسابداری و مالی سازمان است. هر نرم افزاری که شامل امکانات زیر باشد می‌تواند حسابداری مالی را برای شما انجام دهد:

• ثبت و طبقه بندی اسناد مالی
• شماره گذاری خودکار اسناد توسط کاربران مختلف
• تعریف حساب‌های مختلف مالی
• جستجو در بین اسناد طبق بازه‌های زمانی مختلف
• ثبت اعلامیه های بدهکار و بستانکار
• تجزیه، تحلیل و آنالیز حساب‌های مالی
• ارائه گزارش‌های مختلف
• ارائه و ثبت سند سود و زیان
• و.

آموزش حسابداری مالی موسسه حسابداران خبره

آموزش حسابداری مالی را از کجا شروع کنیم؟

گذراندن آموزش حسابداری مالی برای مدیران مالی مفید خواهد بود. علاوه بر آن کسانی که می‌خواهند از حسابدار پایه بودن خلاص شوند، می‌توانند به سراغ حسابداری مالی بروند. آموزش‌های حسابداری مالی اگرچه در راستای مفاهیم اولیه حسابداری است اما ارتقای شغلی برای شما خواهد داشت. آموزشگاه حسابداری حسابداران خبره برگزار کننده دوره‌های مختلف حسابداری مالی است. شما می‌توانید آموزش‌های خود را به شکل حضوری و مجازی دنبال کنید. در صورتی که زمان کافی برای شرکت در کلاس‌های حضوری را ندارید، آموزش مجازی برای تان مناسب خواهد بود. رشته حسابداری مالی را می‌توانید به شکل آکادمیک و تجربی بیاموزید. اما تنها آموزش‌های آکادمیک برای کار در این حوزه کافی نیست. گذراندن دوره‌های نظری دانشگاهی و آموزشگاهی، به شما می‌آموزد که حسابداری مالی چیست و به چه دردی می‌خورد. اما این که چطور از آن در کار استفاده کنید، نیاز به مهارت و توانایی دارد. دوره‌های کاربردی و عملی در این زمان به شما کمک می‌کنند. دروس حسابداری مالی، می‌تواند شامل شاخه‌های زیادی باشد. تنها به یک دوره و یک آموزش نمی‌توان اکتفا کرد. حسابدار مالی باید علاوه بر تسلط کافی روی مباحث مختلف حسابداری، آموزش‌های مستمر را ادامه دهد. دوره‌هایی مانند دوره مالیات بر درآمد، دوره صورت جریان‌های نقدی، دوره استانداردهای جدید حسابداری، تسعیر ارز، استانداردهای گزارش‌های مالی، تهیه صورت‌های مالی تلفیقی و دوره کار با نرم افزار حسابداری به عنوان اساسی‌ترین دوره‌های مورد نیاز پیشنهاد می‌شود. آموزشگاه حسابداری پکت با داشتن سالیان تجربه فراوان و کادر آموزشی مجرب، شما را برای قدم‌های بعدی آماده می‌کند.

هوش مالی چیست ؟ همه چیز درباره هوش مالی

هوش مالی نوعی هوش تجاری است که شامل دانش و مهارت‌های به دست آمده از طریق درک اصول مالی و حسابداری در دنیای تجارت و درک نحوه صحیح استفاده از پول است.

به انگلیسی financial IQ فرایندی است که از آن به عنوان بهترین روشی یاد می‌شود که در نتیجه باعث می‌شود تا اوضاع مالی بهبود یابد.

تعریفی دیگر که در پاسخ به سوال هوش مالی چیست ارائه داده‌اند، این است که هوش مالی تنها یک مهارت ذاتی نیست بلکه مجموعه‌ای از مهارت‌هاست که می‌تواند در همه سطوح توسعه یابد خصوصاً در زمینه‌های مالی و به همین دلیل است که امروزه بسیاری از سازمان‌ها برنامه‌های هوش مالی را در برنامه‌ریزی‌های توسعه رهبری خود گنجانده‌اند.

کسانی که با اصطلاح هوش مالی آشنا هستند حتماً باید رابرت‌کیوساکی را بشناسند. کیوساکی را می‌توان یکی از مشهورترین و محبوب‌‌ترین افراد در این زمینه دانست، چرا که این فرد در زمینه ی هوش مالی کتاب محبوبش را تحت عنوان “پدر پولدار پدر بی پول” به دنیا عرضه کرده و در این کتاب به تعریف مفاهیم، کلیات و چگونگی تقویت هوش مالی پرداخته است.

در حال حاضر این کتاب یکی از بهترین منابع در دسترس به منظور درک و فهم هر چه بیشتر این اصطلاح است. همچنین برای مطالعه تخصصی هوش مالی در ایران بهتر است تا پایان این مقاله با ما همراه باشید.

مفهوم دقیق هوش مالی چیست؟

مفهوم هوش مالی معمولاً به توانایی مدیران و کارمندان در درک و اجرای اصول حسابداری اشاره دارد. بر اساس این تصور، مدیران و کارکنانی که به طور رسمی در زمینه امور مالی یا حسابداری تحصیل نکرده‌اند باید قادر باشند تا اصول اساسی مالی را درک کنند. این امر به این دلیل است که وقتی آن‌ها با اطلاعات حسابداری روبرو می‌شوند قادر باشند تا بهترین اقدامات ممکن را انجام دهند.

امروزه دیگر هوش مالی به اصطلاحی رایج در بازار پول، مدیریت ، تجارت و بنگاه‌های اقتصادی تبدیل شده است. می‌توان گفت که مفهوم آن در توانایی فرد در درک مسائل مالی و نحوه تفکر در مورد آن‌ها و قدرت تجزیه و تحلیل امور مالی و درک آثار آن است.

اهداف اصلی هوش مالی

• توانایی مدیریت و توسعه موفقیت آمیز پروژه‌های تجاری.
• ایجاد پروژه های سودآور، یعنی دستیابی به سود واقعی پس از تأمین نیاز در بازار.
• توسعه توانایی‌های ذهنی و هوش مالی در ایجاد شرکت و پروژه‌های موفق.

انواع هوش مالی

کتاب هوش مالی “پدر پولدر پدر بی پول” یکی از معروف‌ترین کتاب‌های موفقیت مالی است که نوشته رابرت کیوساکی است. رابرت کیوساکی در این کتاب یک سری راهنمایی به منظور افزایش هوش مالی ارائه داده است.

همچنین کیوساکی هوش مالی را به پنج نوع هوش تقسیم کرده و معتقد است که برای دستیابی به هوش مالی باید این حوزه ها را بهبود بخشید. در ادامه هر یک از از این حوزه‌ها و یا انواع هوش مالی را برایتان توضیح خواهیم داد.

چیزی که مردم متوجه آن نیستند این است که آن‌ها تنها به واسطه‌ی کسب درآمد می توانند به مرور میلیاردر شدن را تجربه کنند نه با ذخیره کردن پول. هر کس با استفاده از شیوه‌هایی متفاوت می‌تواند روند صحیح کسب درآمد را به شکل درستی یاد بگیرد.

رای ثروتمند شدن شما ابتدا باید مشکلاتی که مانع از رسیدن شما به درآمد مورد نظرتان می‌شوند را شناسایی کنید و با آن‌ها مقابله کنید.

هنگامی که موفق شدید از طریق یک راه مشخص به عنوان مثال کسب درآمد اینترنتی کداشته باشید باید به آن شیوه پایبند بمانید و از آن محافظت کنید.

همچنین کیوساکی در ادامه حرف‌هایش در این زمینه می‌گوید که هفت مورد وجود دارند که باید همیشه مراقب آن‌ها باشید: بانکداران، واسطه‌ها، صاحبان شرکت‌ها، طرف مقابل در روابط عاطفی و زناشویی و همسران، بستگان و در آخر نیز وکلا.

در هر زمینه کاری که قصد دارید موفق شوید باید بدانید که داشتن سطح بالای هوش مالی می‌تواند بسیار کمک کننده باشد و همیشه شما را دو قدم جلوتر از رقبایتان نگه می‌دارد. کیوساکی عقیده دارد مقدار پولی که شما پس از صرف هزینه‌ها تحت عنوان پس انداز برای خود کنار می‌گذارید به میزان هوش مالی شما بستگی دارد.

• بهبود و توسعه بخشیدن به اطلاعات مالی

داشتن اطلاعات مالی فقط به معنای دانستن مفاهیم اساسی مالی نیست، بلکه به معنای داشتن آگاهی دقیقی از سرمایه گذاری های انجام شده است. شما باید از جدیدترین و مدرن‌ترین اطلاعات روز دنیا در این زمین با‌ خبر باشید و همچنین به قوانین حاکم بر سرمایه گذاری نیز تسلط کافی داشته باشید.

چگونه هوش مالی خود را تقویت کنیم؟

حال که متوجه شدید هوش مالی چیست بهتر است به فکر تقویت آن باشید.اگر شما نیز جزو آن دسته از افرادی هستید که تصمیم گرفته‌اید درآینده‌ای نزدیک پولدار شوید باید بدانید که ایجاد تغییر در طرز فکرتان درباره مسائل مالی می تواند امری بسیار کمک کننده باشد.

اگر تاکنون به زندگی ثروتمند ترین افراد جهان توجه کرده باشید حتماً متوجه این نکته شده‌اید که آن‌ها همواره در طی رعایت کردن یکسری استراتژی‌ها و برنامه ریزی‌های خاص توانستند به این موقعیت و جایگاه دست پیدا کنند. حال اگر شما نیز قصد دارید تا میلیونر یا میلیاردر بعدی باشید در ادامه این مقاله ما به شما ۵ نکته معرفی خواهیم کرد که موجب تقویت هوش مدیریت مالی چیست؟ مالی شما می‌شود:

1. در زمینه امور مالی اطلاعات بیشتری کسب کنید

بسیاری از افرادی که قصد دارند تا اطلاعات بیشتری در زمینه امور مالی به دست آورند به منظور افزایش هوش مالی کتاب “پدر پولدار پدر بی پول” نوشته رابرت کیوساکی و “میلیونر خودکار” نوشته دیوید باخ را مطالعه می‌کنند.

پس باید به شما بگویم که با توجه به محبوب بودن موضوع هوش مالی و کاربردی بودن آن، تاکنون کتاب‌های زیادی در این باره نوشته و منتشر شده است که می‌توانند بسیار در این راه به شما کمک کنند تا بتوانید به واسطه الهام گرفتن از آن‌ها روش‌های جدیدی برای پول دراوردن ابداع کنید.

اگه در راه محاسبه میزان حقیقی ثروت‌تان تنها میزان درآمدهای خود را در مد نظر گرفته باشید قطعاً اینگونه فکر خواهید کرد که در طی هر سال و هر یا هر ماه ثروتمندتر از گذشته خود شده‌اید، در حالی که واقعیت اصلاً اینگونه نیست.

میزان درامد شما حتی اگر بیشتر از درآمد‌ پارسالتان هم باشد درصورتی که تمام آن را خرج کنید به هیچ وجه به رشد ثروت شما کمک نخواهد کرد.

شما تنها با پیگیری کردن و دانستن ارزش خالص‌تان از طریق تفریق میزان دارایی‌ها از بدهی‌ها است که می‌توانید به میزان رشد و ثروت حقیقی خود دست پیدا کنید.

اگر شما حتی برای مدت کوتاهی بیایید و هزینه‌های خود را محاسبه کنید و پیگیر نحوه چگونه خرج کردن آن‌ها باشید و سعی کنید تا برای مدتی این عادت خود را پایدار نگه دارید، خواهید فهمید که پول شما اکثرا در چه زمینه‌هایی خرج خواهد شد.

شما می‌توانید خریدهای خود را یادداشت کنید و یا از تاریخچه تراکنش‌های کارت بانکی خود استفاده نمایید تا بفهمید که هر ماه چه مقدار پولی را صرف غذا، سرگرمی و یا سایر وسایل مورد نیاز خود خواهید کرد.

در نهایت فهمیدن این هزینه ها به شما کمک می کند تا بتوانید بهتر از پیش آنها را مدیریت کرده و هزینه های غیر ضروری خود را حذف کنید.همچنین می توانید مقاله چگونه کمتر خرج کنیم را هم مطالعه کنید.

1. از یک مشاور مالی و یا برنامه ریز مالیاتی کمک بگیرید

بسته به وضعیت مالی که دارید استفاده از یک مشاور مالی و یا برنامه ریز مالیاتی میتواند مزایای خاص خود را برای شما داشته باشد. این افراد می‌توانند همواره شما را با برخی از راهکارها یا استراتژی‌های مفید مالی که با آن آشنا نیستید آشنا سازند.

همچنین این افراد به شما بر اساس اطلاعات مالی خود کمک خواهند کرد تا در طول تجارت خود کمترین صورتحساب مالیاتی ممکن را پرداخت کنید بدون اینکه هیچ قانونی را نقض نمایید، همچنین به شما کمک خواهند کرد تا مالیات سال آینده خود را به حداقل برسانید.

1. تمرکز خود را صرف مسائلی کنید که قادر به کنترل آن هستید

شما علاقه‌مندان به مبحث تقویت هوش مالی باید این نکته را بدانید که همیشه ممکن است اتفاقاتی در زندگیتان رخ دهد که شما هیچگونه کنترل و تسلطی روی آن نداشته باشید.

مخصوصا اگر در زمینه‌ی پول و مسائل مالی باشد. شما حتی اگر اطلاعات فراوانی در زمنیه ی مدیریت پول و شیوه‌های نوین کسب درامد هم باشید باز هم نمی‌توانید آن‌چه در بازار سهام اتفاق می‌افتد را کاملا کنترل کنید و یا اینکه مانع پایین امدن ارزش ملکتان شوید.

اما با دانستن این نکته نباید ناامید شوید؛ زیرا شما با تمرکز و تمرین داشتن در هر زمینه ای خصوصا مالی قادر خواهید بود تا وضعیت ممکن را بهتر کنید به عنوان مثال، شما نمی‌توانید افت و خیزهای بازار سهام را تغییر دهید، اما شما می‌توانید میزان سرمایه گذاری خود را کنترل کنید.

معرفی برترین کتاب‌ها و اساتید

امروز دیگر در جهانی که تحولات اقتصادی با سرعت فراوانی اتفاق می‌افتند، داشتن هوش مالی و فرهنگ استفاده از آن از طلا ارزش بیشتری پیدا کرده است. پس اگر هنوز شما با بحران‌های مالی دست و پنجه نرم می‌کنید و به درآمد متناسب با اهداف خود نرسیده‌اید، نیازمند این هستید تا میزان آگاهی خود از انواع هوش مالی را توسعه دهید.

پس از اینکه متوجه شدید هوش مالی چیست شناخت چند کتاب هوش مالی می‌تواند پر از ایده‌ها و تجربیاتی باشد که بدون شک به شما کمک خواهند کرد تا سطح آگاهی مالی خود را به طرز چشمگیری توسعه دهید و فرهنگ کارآفرینی ایجاد کنید.

همچنین اگر قصد دارید تا انواع هوش مالی را بشناسید بهتر است تا شناختی از اساتید هوش مالی که تاکنون موفق به نوشتن برترین کتاب‌ها در این زمینه شده‌اند را نیز بهتر بشناسید. در ادامه ما شما را با تعدادی از این کتاب‌ها و اساتید آشنا خواهیم کرد.

• درباره ثروتمند شدن فکر کنید – تپه ناپلئون

به نظر من همه باید این کتاب را بخوانند تا بتوانند نوع نگاه خود به زندگی و تفکرات مثبت خود را بهبود ببخشند. این کتاب اولین بار در سال 1937 منتشر شد و به یکی از موفق‌ترین کتاب‌ها در زمینه معرفی انواع هوش مالی تبدیل شد.

این کتاب یکی از بهترین کتاب‌های هوش مالی است که بسیاری از افراد موفق آن را خوانده‌اند. این کتاب تفاوت بین فرد ثروتمند و فقیر و نوع تصمیماتی که هر یک از آن‌ها می‌گیرند را نشان می‌دهد.

این کتاب اصول صحیح کار با پول را به شما می‌آموزد و توسط جورج کلاریسون نوشته شده است و در این کتاب به شیوه‌ای ساده و آسان نگاهی تازه به امور مالی شده است.

این کتاب توسط توماس استنلی و ویلیام دانکو نوشته شده است. این دو نویسنده بزرگوار در راه نوشتن این کتاب با تعدادی از افراد ثروتمند دنیا مانند وارن بافت محاسبه کردند تا بتوانند یکسری وجه اشتراک بین آن‌ها پیدا کنند.

آن‌ها در طول نگارش این کتاب متوجه شدند که افراد ثروتمند اغلب کمتر از میزان توان مالی خود خرج می‌کنند و همچنین اجازه می‌دهد تا فرزندانشان به به طور کاملاً مستقل به موفقیت برسند.

نکاتی مهم درباره هوش مالی

هر اندازه افراد پول بیشتری کسب کنند و راه ­های جدیدتری برای کسب درآمد پیدا کنند، هوش مالی بالاتری دارند. رابرت کیوساکی معتقد است که بسیاری از مردم نمی­توانند که ثروتی برای خود بسازند و درآمد بیشتری کسب کنند زیرا آن ها پول را بدون کار کردن می­ خواهند.

چیزی که مردم معمولی نمی­دانند این است که این فرایند یادگیری سرمایه گذاری است که آن ها را به درآمد بالاتر می­رساند. در این مورد ریچارد برانسون معتقد است که به ثروت اندوزی فکر نکنید به ایجاد تغییر یا استفاده از هوش مالی فکر کنید.

با پرداخت مالیات کمتر به سادگی می­توانید سود خالص سالانه بیشتری داشته باشید، به این صورت شخصی که درامد خالص بیشتری دارد از هوش مالی بالاتری برخوردار است برای مثال شخصی که سالانه یک میلیارد تومان درآمد دارد و 900 میلیون آن را هزینه می­کند هوش مالی بالایی ندارد و فردی که هزینه کمتری می­پردازد هوش مالی بالاتری دارد.

اشتباه نکنید شما می­توانید خوب زندگی کنید. برخی توصیه می­کنند که پایین تر از سطح مالی یتان زندگی کنید این اشتباه است دو راه برای پس انداز بیشتر وجود دارد یکی اینکه درآمدتان را افزایش دهید و یا اینکه هزینه هایتان را کاهش دهید که کیوساکی در این باره معتقد است که افزایش درآمد در بلند مدت راه حل بهتری است.

• بودجه بندی و برنامه ریزی برای پول

بودجه بندی درست یکی از نشانه های بارز هوش مالی بالا ست.رابرت کیوساکی معتقد است که با نگاه کردن به اینکه شخصی چگونه پول و زمان خود را صرف می­کند، می­توان آیند آن شخص را پیش ­بینی کرد. کیوساکی معتقد است پول و زمان دارایی­ های بسیار مهمی­هستند هوشمندانه آن­ها را خرج کنید.

اهرام کردن پول مهم ترین نکته در کشوری با اقتصاد دارای رکود مانند ایران است. اهرام کردن پول یعنی بتوانید با سرمایه کمتر سرمایه گذاری­های بزرگتر انجام دهید.

مثلا با داشتن صد ملیون تومان در یک سرمایه گذاری یک میلیاردی شرکت کنید یا با گرفتن وام و قرض در قدرت پول نقدرا افزایش دهید به این معنا که با داشتن یک سرمایه 100 میلیونی و گرفتن 200 میلیون وام یک سرمایه گذاری 300 میلیونی انجام دهید و از شرایط رکودی برای افزایش سرمایه در مقابل قدرت پول نقد استفاده کنید.

شما قبل از هر سرمایه گذاری باید بر روی افزایش آگاهی خود سرمایه گذاری کنید. در دنیای امروز، با پیشرفت تکنولوژی و وجود ابزارهای مختلف، منابع بسیاری برای افزایش دانش مالی وجود دارد.

ویژگی هر دوره اقتصادی را بدانید و آن را ارزیابی کنید زیرا این دانش شما است که شما را ثروتمند می­کند نه دارایی شما و اگر شخص پولدار راه­های درست مصرف کردن و افزایش سرمایه را نداند امکان از دست دادن پول بسیاربالا است.

نتیجه‌گیری

سعی کردیم در این مقاله به صورت جامع به شما بگوییم هوش مالی چیست.همانگونه که در این مقاله برای شما توضیح دادیم،فرآیندی است در آن یک فرد این قابلیت را دارد تا به حل مشکلات مالی خود و یا حتی اطرافیانش بپردازد و این کار را به نحو احسن انجام دهد.

همچنین در این مقاله برای شما توضیح دادیم که چگونه و از چه راه‌هایی می‌توانید به تقویت آن بپردازید و به منظور تقویت هوش مالی کتاب، رسانه و یا از مشاورین و برنامه ریز‌های مالیاتی کمک بگیرید. حقیقت این است که برای داشتن هوش مالی نیازمند داشتن تحصیلات اولیه در دانشگاه‌ نیست، بلکه تنها به پیگیری و تلاش پی در پی شما بستگی دارد.

همچنین شما می‌توانید به منظور سنجیدن میزان هوش مالی خود از تست‌های هوش آنلاین موجود در اینترنت استفاده کنید؛ برای مطالعه بیش‌تر در خصوص اهمیت هوش مالی می‌توانید مقاله چرا هوش مالی مهم است ؟ را بخوانید.